Ja, coaching is aftrekbaar van de belasting als je ondernemer bent. Zowel voor ZZP'ers (Zelfstandige Zonder Personeel), eenmanszaken als BV's gelden coachingkosten als zakelijke kosten, mits de coaching gericht is op je onderneming. Je trekt de kosten af van je winst, waardoor je minder belasting betaalt.
In het kort:
De Belastingdienst hanteert een eenvoudige regel: kosten die je maakt voor je onderneming zijn aftrekbaar. Coaching valt hieronder als de sessies gericht zijn op zakelijke doelen, denk aan: bedrijfsstrategie, klantenwerving, leiderschap, prijsbepaling of het opzetten van bedrijfsprocessen.
Er is één uitzondering: puur persoonlijke coaching die niets met je bedrijf te maken heeft (bijvoorbeeld relatiecoaching) is niet aftrekbaar. Maar in de praktijk is het onderscheid helder. Als je een coach voor startende ondernemers inhuurt om je positionering, prijzen of eerste klanten te bespreken, dan is dat zakelijk.
Als IB-ondernemer (Inkomstenbelasting-ondernemer) trek je de coachingkosten af van je winst. Stel: je winst is €50.000 en je geeft €1.000 uit aan coaching. Dan betaal je belasting over €49.000 in plaats van €50.000.
Het belastingvoordeel hangt af van je belastingschijf. In 2025 betaal je 36,97% over winst tot €76.817. Een coachingsinvestering van €1.000 levert je dus circa €370 belastingvoordeel op. Effectief betaal je €630 voor €1.000 aan coaching.
Gebruik je de KOR (Kleine Ondernemersregeling) omdat je omzet onder €20.000 per jaar blijft? Dan factureer je zonder BTW en trek je de kosten inclusief BTW af. Factureer je met BTW? Dan trek je het bedrag exclusief BTW af als bedrijfskosten en verrekent je de BTW apart.
Bij een BV zijn de coachingkosten aftrekbaar van de vennootschappelijke winst. Je BV betaalt vennootschapsbelasting: 19% over de eerste €200.000 winst en 25,8% daarboven. De BTW op de factuur kun je als voorbelasting terugvragen in je BTW-aangifte (per kwartaal of per maand).
Let op: als je coaching boekt via je BV maar het gaat deels over persoonlijke onderwerpen, kan de Belastingdienst het als loon in natura beschouwen. Houd de omschrijving op de factuur zakelijk: "ondernemerscoaching" of "bedrijfsstrategie sessie" is voldoende.
Voor een correcte aftrek moet de factuur van je coach aan de standaard factuureisen voldoen: naam en adres van de coach, KvK-nummer, BTW-nummer (tenzij KOR), factuurdatum, omschrijving van de dienst, bedrag exclusief en inclusief BTW.
Tip: zorg dat de omschrijving verwijst naar zakelijke coaching. "Ondernemerscoaching: strategie en positionering" is beter dan "sessie 1." Bewaar de factuur minimaal 7 jaar in je administratie.
Stel, je koopt een strippenkaart ondernemerscoaching bij Solvex voor €1.000 (exclusief BTW). Je bent ZZP'er met een winst van €60.000.
De €1.000 trek je af van je winst: je betaalt belasting over €59.000 in plaats van €60.000. Bij een tarief van 36,97% bespaar je €370 aan inkomstenbelasting. De €210 BTW (21%) verrekent je in je BTW-aangifte. Effectieve investering: €1.000 - €370 - €210 = €420 netto voor 11 coachingsessies. Dat is €38 per sessie.
Is coaching ook aftrekbaar als ik nog geen omzet draai?
Ja, als je bent ingeschreven bij de KvK en actief bezig bent met je onderneming, zijn zakelijke kosten aftrekbaar. Dat geldt ook in de opstartfase. Sterker nog: veel starters maken in het eerste jaar verlies, en dat verlies (inclusief coachingkosten) kun je verrekenen met toekomstige winst.
Geldt de aftrek ook voor online coaching?
Ja. De Belastingdienst maakt geen onderscheid tussen fysieke en online coaching. Of je nu via videobellen of aan tafel zit: zolang de coaching zakelijk is en je een factuur hebt, is het aftrekbaar.
Kan ik coaching declareren als scholingskosten?
Als ondernemer is er geen aparte scholingsaftrek meer (die is in 2022 afgeschaft). Coaching boek je als reguliere bedrijfskosten. Voor werknemers kan de werkgever coaching als opleidingskosten vergoeden, dat is voor de werknemer onbelast als het werk-gerelateerd is.
Hoeveel coaching mag ik aftrekken per jaar?
Er is geen maximum. Zolang de kosten zakelijk onderbouwd en redelijk zijn, kun je ze aftrekken. €1.000 tot €5.000 per jaar aan coaching is voor de meeste ondernemers volstrekt redelijk. Bij extreme bedragen kan de Belastingdienst vragen stellen, maar dat komt in de praktijk zelden voor.
Moet ik een contract tekenen met mijn coach voor de aftrek?
Nee, een contract is niet vereist voor belastingaftrek. Een factuur is voldoende. Wel is een contract handig voor je eigen duidelijkheid: wat kun je verwachten, hoe lang geldt de overeenkomst en wat zijn de annuleringsvoorwaarden?
Overweeg je eigen bedrijf starten en wil je weten hoe coaching je kan helpen? Plan een vrijblijvende kennismaking van 20 minuten. Je krijgt direct advies, ook als we daarna niet samenwerken.